云南省供销合作社联合社2017年度部门决算

第一部分  云南省供销合作社联合社概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 云南省供销合作社联合社概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据《中共云南省委  云南省人民政府关于深化改革推进供销合作社“二次创业”的意见》（云发〔2014〕14号）及《云南省人民政府关于推进食用菌产业升级发展的若干意见》（云政发〔2007〕21号）文件精神，供销社主要职责是：

1、负责县以下农村流通体系的组织、规划、协调、服务和建设工作；

2、指导全省供销合作社发展农民合作经济组织，推进农村综合服务体系建设，开拓城乡市场，参与和推动农业产业化经营；

3、组织开展对社员和职工的教育与培训，为全省合作经济组织提供信息服务;

4、规划食用菌产业发展和政策研究，协调食用菌生产加工、市场营销、科技推广、人才培训等，抓好各项产业各项政策落实；

5、管理运营本级社有资产，对直属企事业单位行使出资人的职能。

（二）2017年度重点工作任务介绍

1、全系统成立电商公司37家，搭建平台13个，开展电商的企业170家、专业合作社477家，建立电商店325家、城乡社区电商服务站859个，成立电商协会7个，电商销售总额达11.26亿元，同比增82.35%。

2、全年新发展农民专业合作社1486个，全系统发展的农民专业合作社总数达到19888个。新创建省级供销合作社农民合作社示范社105个，累计评定为省级供销合作社示范社的合作社有1093个，其中有27个合作社获得国家级示范社称号、71个合作社获得全国总社示范社称号、121个合作社评定为云南省省级示范社。

3、西双版纳、曲靖2个州（市），全省47个县（市、区）、253个乡（镇）供销合作社召开了社员代表大会，选举产生了理事会、监事会领导班子。完成了省农业生产资料流通协会、省食用菌协会、省农产品流通协会的脱钩管理工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

云南省供销合作社2017年度部门决算编报的单位共3个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位2个。分别是：

1.省供销合作社联合社（机关本级）

2.云南省贸易经济学校

3.云南省供销合作社科学研究所

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

云南省供销合作社2017年末实有人员编制208人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制208人（含参公管理事业编制53人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员166人（含参公管理事业人员53人）。

离退休人员213人。其中：离休11人，退休202人。

实有车辆编制11辆，在编实有车辆10辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省供销合作社2017年度收入合计10792.58万元。其中：财政拨款收入10206.03万元，占总收入的94.56%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入432.62万元，占总收入的4.01%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入153.93万元，占总收入的1.43%。与上年对比年度总收入减少573.72万元，主要原因是教育收入减少606.70万元。

二、支出决算情况说明

云南省供销合作社2017年度支出合计10693.96万元。其中：基本支出3328.63万元，占总支出的31.13％；项目支出7365.33万元，占总支出的68.87％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比基本支出增加800.60万元，项目支出减少1692.41,主要原因是基本支出因工资结构改革和社保费用支出增加，项目支出减少主要因为省本级资金部分转为对下转移支付。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障云南省供销合作社机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出3328.63万元。与上年对比增加800.60万元,主要是因工资结构改革和社保费用支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的93.53％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的6.47％。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障云南省供销合作社机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7365.33万元。与上年对比减少1692.41,主要是因为省本级资金部分转为对下转移支付。具体项目开支及开展工作情况：化肥储备补贴资金3000万元。消化供销社社财务挂账资金1190万元，省级农村现代流通网络体系建设2378.17万元，中职教育补贴资金711.02万元，应用技术开发支出86.14万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省供销合作社2017年度一般公共预算财政拨款支出10143.78万元,占本年支出合计的94.85%。与上年对比减少729.25,主要原因是中职教育补贴资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况      

1.中专教育支出1781.22万元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.56%。主要用于中专教育公用经费开支；

2.科学技术支出70万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.69%。主要用于技术研发杂项办公费用；

3.社会保障和就业支出334.86万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.3%。主要用于离退休公用经费及社保缴费；

4.商业服务业等支出4782.19万元，占一般公共预算财政拨款总支出的47.14%。主要用于省供销社日常公用支出和省级农网项目支出；

5.其他商业服务业等支出1520.25万元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.99%。主要用于人员经费开支和消化供销社财务挂账；

6.住房保障支出175.51万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.73%。主要用于缴纳住房公积金；

7.粮油物资储备支出3000万元，占一般公共预算财政拨款总支出的29.57%。主要用于补贴化肥储备运费和贴息。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云南省供销合作社2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为17.96万元，支出决算为48.19万元，完成预算的268.32%。其中：因公出国（境）费支出决算为1.6万元，完成预算的32%；公务用车购置及运行费支出决算为35.56万元，完成预算的274.38%；公务接待费支出决算为11.03万元，接待费用无预算。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是云南省贸易经济学校无三公经费预算，其三公经费来源于国家免学费补助资金，且学校因校车和招生接待业务多，其在三公经费支出中比重较大。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年增加6.66万元，增长16.04%。其中：因公出国（境）费支出决算减少3.26万元，下降67.01%；公务用车购置及运行费支出决算增加7.55万元，增长26.95%；公务接待费支出决算增加2.37万元，增长27.37%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因系学校公务用车老旧，使用频率高导致车辆修理费和油料、停车过路费用增加；此外因招生工作增加导致接待费用增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出1.6万元，占3.32%；公务用车购置及运行维护费支出35.56万元，占73.79%；公务接待费支出11.03万元，占22.89%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出1.6万元，共安排因公出国（境）团组1个，累计1人次。开展内容包括：1名厅级领导随团作农业合作交流。

2. 公务用车购置及运行维护费支出35.56万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出35.56万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为10辆。主要用于一般公务用车及学校接送校车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出11.03万元。其中：

国内接待费支出11.03万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待213批次（其中：外事接待0批次），接待人次3908人（其中：外事接待人次0人）。主要用于学校接待上级部门相关检查工作以及招生业务工作208次，接待人数3883人；此外省社机关接待总社调研人员5次，接待人数25人等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

云南省供销合作社2017年机关运行经费支出96.99万元，与上年对比减少11.20万元,主要原因系2017年公车改革，机关本级公务用车费用下降。部门机关运行经费主要用于办公费7.35万元、水电费6.78万元、物业管理费2.22万元、因公出国费1.6万元、维修费1.1万元、会议费13.8万元、培训费1万元、差旅费32.91万元、工会经费10.85万元、福利费4.59万元、公务用车运行维护费10.4万元、其他交通费3.95万元等。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，云南省供销合作社资产总额11133.90万元，其中，流动资产2280.47万元，固定资产8598.43万元，对外投资及有价证券255万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加228.67万元，其中固定资产增加345.49万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值4951.83万元；处置车辆1辆，账面原值20.21万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0.92万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

(三)政府采购支出情况

2017年度，部门政府采购支出总额281.16万元，其中：政府采购货物支出138.15万元，包含学校网络工程实训室增补完善项目采购115万元及学校综合楼、操场、公厕、宿舍卫生间、衣柜等维修改造及消防设备采购23.15万元；政府采购工程支出143.01万元，包含学校运动场塑胶跑道改造及教学楼装修改造工程项目112万元，职业能力提升实验室改造、楼面防水。综合楼维修追加工程等31.01万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）其他重要事项情况说明

无

（五）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

1.财政预算也称为公共财政预算，是指政府的基本财政收支计划，是按照一定的标准将财政收入和财政支出分门别类地列入特定的收支分类表格之中，以清楚反映政府的财政收支状况。透过公共财政预算，可以使人们了解政府活动的范围和方向，也可以体现政府政策意图和目标。财政预算由一般财政收入和财政预算支出组成。

2.资产是指过去的交易或者事项形成的由本部门拥有或有控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。分为流动资产、固定资产、长期投资、在建工程、无形资产、其他资产等六大类。

3.项目支出是行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专项安排的支出。

2017年度部门决算表